Fattura elettronica dopo lo scontrino: come evitare di pagare due volte l’IVA

Ti è mai capitato un cliente che, subito dopo aver pagato e ricevuto lo scontrino, si ricorda di avere bisogno della fattura?

Nel commercio al dettaglio questo è uno dei dubbi più frequenti. La paura di ogni commerciante o artigiano è quella di registrare due volte la stessa vendita, finendo per pagare il doppio delle tasse (imponibile e IVA) su un unico incasso.

In questo articolo vediamo come gestire la situazione in modo semplice, veloce e, soprattutto, a prova di controllo dell’Agenzia delle Entrate.

Scontrino e fattura: la regola d’oro dell’alternatività

Per legge, nel commercio al dettaglio non sei obbligato a emettere la fattura, a meno che non sia il cliente a chiedertela prima del pagamento. Normalmente, quindi, l’operazione si chiude rilasciando il classico documento commerciale (quello che chiamiamo comunemente scontrino) inviato tramite il registratore telematico.

La regola fondamentale da ricordare è il principio di alternatività: per una singola vendita o prestazione devi emettere o lo scontrino o la fattura, mai entrambi come se fossero due vendite separate. Scontrino e fattura hanno lo stesso valore fiscale e non possono “sommarsi” per errore.

Cosa fare se il cliente chiede la fattura dopo lo scontrino?

Se il cliente ti chiede la fattura quando lo scontrino è già stato battuto e stampato, non devi annullare lo scontrino e non devi fare nessuna comunicazione speciale all’Agenzia delle Entrate.

Puoi emettere tranquillamente la fattura elettronica. Il segreto per non duplicare l’IVA sta tutto nel collegare i due documenti all’interno del file XML della fattura stessa. In questo modo, la fattura “sostituisce” lo scontrino agli occhi del fisco.

La guida pratica per compilare la fattura elettronica (senza errori)

Per agganciare la fattura allo scontrino ed evitare che l’importo venga conteggiato due volte nel totale della giornata, devi compilare una sezione specifica del tuo software di fatturazione.

Nel file XML della fattura esiste un blocco chiamato “AltriDatiGestionali”. All’interno di questo spazio, devi inserire i dati dello scontrino originale seguendo questi passaggi:

• Nel campo “TipoDato”: Scrivi la sigla N.DOC.COMM. Questo codice dice all’Agenzia delle Entrate che la fattura è collegata a un documento commerciale già emesso.

• Nel campo “RiferimentoTesto”: Inserisci il codice alfanumerico identificativo del tuo registratore telematico (lo trovi stampato sullo scontrino).

• Nel campo “RiferimentoNumero”: Scrivi il numero progressivo dello scontrino.

• Nel campo “RiferimentoData”: Inserisci la data in cui hai battuto lo scontrino (nel formato anno-mese-giorno).

Cosa succede dopo la compilazione?

Inserendo questi dati, l’Agenzia delle Entrate capisce la sequenza esatta: vede lo scontrino e poi vede la fattura che lo richiama. In automatico, il sistema neutralizza il doppio conteggio. L’importo viene escluso dal totale dei corrispettivi giornalieri trasmessi dal registratore telematico, azzerando il rischio di pagare due volte l’IVA.

In conclusione: una gestione trasparente e senza stress

Emettere una fattura elettronica dopo aver già fatto lo scontrino è un’operazione del tutto legale e regolare. Non servono procedure complicate o annullamenti: basta compilare correttamente i dati di collegamento nel proprio software gestionale per essere in totale conformità con il fisco e proteggere le casse della tua azienda.

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All’interno di Maestro, l’inserimento dei dati dello scontrino nella fattura elettronica è guidato e non richiede passaggi tecnici complessi. Nella schermata di compilazione della fattura, ti basta cercare la sezione dedicata ai Dati Corrispettivo o Altri Dati Gestionali (a seconda della versione che stai utilizzando) e inserire il numero, la data e l’ID del registratore telematico che trovi stampati sullo scontrino. Il software si occuperà di formattare il file XML esattamente come richiesto dall’Agenzia delle Entrate.

Se hai bisogno di aiuto per trovare l’esatta schermata all’interno del programma o per configurare il collegamento con il tuo registratore di cassa, ricorda che la forza di Euromedian è proprio l’assistenza: puoi contattare al 338 7773883 i tecnici per farti guidare passo dopo passo in questa operazione.